Objetivo do módulo de conciliação

O objetivo do módulo de conciliação é analisar o saldo final das contas, garantindo que os valores apresentados estejam alinhados com a realidade financeira. Esse processo envolve a identificação e correção de discrepâncias, bem como a realização de ajustes na escrituração contábil, assegurando precisão, consistência e conformidade das informações.

Apesar da aplicação ser denominada Conciliação, o sistema também permite a utilização do fluxo de composição. Enquanto a conciliação tem como foco a comparação e o ajuste de saldos para refletir a realidade financeira, o fluxo de composição é direcionado à estruturação e organização das informações contábeis, podendo envolver a criação e o ajuste de contas e registros conforme a necessidade do processo.

Papéis e responsabilidades no processo de conciliação

Atividades do supervisor

O perfil de Supervisor é responsável pela gestão e controle do processo de conciliação, incluindo as seguintes atividades:

• Criação e manutenção do checklist e das capas de conciliação mensal;
• Cadastro e manutenção do plano de contas;
• Manutenção da atribuição e associação de responsáveis pela elaboração, revisão e aprovação das capas de conciliação contábil;
• Revisão e/ou aprovação das capas de conciliação, conta a conta;
• Carga do balancete contábil no sistema.

Atividades do operativo

O perfil Operativo atua na execução das conciliações, sendo responsável pelas seguintes atividades:

• Elaboração da capa de conciliação associada ao seu usuário;
• Anexação da documentação de suporte na capa de conciliação;
• Realização da carga do balancete ou dos saldos contábeis mensalmente, quando possuir permissão de acesso.
  
  

Atividades do Validador

O Validador é um perfil de alto privilégio no sistema, com permissões específicas para consulta e reprovação de capas. Esse acesso é restrito a usuários previamente autorizados e não permite a edição direta das informações.

Todas as ações realizadas por esse perfil são registradas em logs de auditoria, garantindo transparência, rastreabilidade e conformidade com exigências regulatórias, como SOX e CVM.

Para mais informações, acesse o tópico -> Usuário Validador